Налоговый вычет за обучение: как получить?
Налоговый вычет — это возможность вернуть 13% оплаты за ваше обучение в ВУЗе, автошколе или на различных курсах.

Чтобы получить вычет, у учреждения, где вы учитесь, должна быть образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения. Форма обучения (очно\заочно) и страна, где вы учились, роли не играет.

После оплаты обучения у вас есть 3 года, чтобы оформить вычет. Например, если в 2018 году вы поступили на 1 курс университета, в 2021 году вы сможете вернуть 13% суммы от платежей за 2018, 2019 и 2020 годы.


Вам доступен налоговый вычет, если:
  • У вас есть гражданство РФ, вы официально трудоустроены и платите подоходный налог (НДФЛ)
  • Вы платите за учебу своего ребенка, брата или сестры младше 24 лет (при этом они обучаются очно + все документы на оплату оформлены на вас)
  • Вы гражданин другой страны, но живете в РФ больше чем 183 дня в году + платите НДФЛ

Не получится вернуть деньги, если:

  • Вы пользуетесь упрощенной системой налогообложения или единым налогом на временный доход.
  • Вы платили за учебу, используя средства мат.капитала.
Как рассчитать сумму возврата
У вас есть возможность вернуть сумму в 13% от оплаты обучения. Но не больше, чем:
  • 15 600 рублей в год, если учитесь вы, ваш брат/сестра;
  • 6500 рублей в год, если учится ваш ребенок

Важно знать:

  • Существует общий лимит, куда, кроме возврата денег за учебу, включены вычеты за медицину, пенсионное обеспечение и другие вычеты. Он составляет 120 000 рублей.
  • Нельзя вернуть больше денег, чем вы выплатили подоходного налога за год.
  • Если за три года вы не используете свой вычет, эти деньги сгорят.
  • Если вы учились за границей, вычет вы сможете оформить только на ту сумму, которую заплатили непосредственно за учебу (к примеру, деньги за общежитие не возвращаются).

Давайте посчитаем вместе
Анна Мезина в ноябре 2020 начала обучение в программе "Психолог-консультант" Онлайн-Института Практической Психологии.

Она выбрала пакет с дипломом + обучение по маркетингу, и внесла оплату за семестр: 85 800 рублей.

Зарплата Анны составляет 90 000 рублей в месяц, значит за 2020 год она выплатит 140 400 рублей подоходного налога.

В следующем, 2021 году, Анна может вернуть за свое обучение 85800*13%=11 154 рублей. Это меньше, чем подоходный налог Анны за год, поэтому она получит всю сумму.

За следующий семестр Анна заплатит в 2021 году, и, если ситуация с выплатами подоходного налога не изменится, она также сможет вернуть 11 154 рублей.
Что нужно для оформления налогового вычета
1
Шаг 1. Собираем документы
Нужные документы и где их искать:

Организация, где вы обучаетесь. В нашем случае — ОИПП
Копия договора на обучение
Копия лицензии на оказание образовательных услуг

Место работы
  • Справка 2-НДФЛ о ваших доходах (со всех мест работы за год)
Ваши личные документы
  • Чек или другой документ, который подтвердит оплату обучения
  • Ваш паспорт (основная информация + прописка)
Важно знать:

  • Если вы учитесь за рубежом, иностранные документы важно перевести на русский язык и заверить нотариально.
  • Советуем уточнить список нужных бумаг конкретно в вашей налоговой, чтобы ничего не упустить.
2
Шаг 2. Заполняем документы
Как получить документы для вычета в ОИПП?

Налоговая декларация 3-НДФЛ
Декларацию нужно подавать по форме, которая была действительна в конкретном году. Чтобы не допустить ошибок, рекомендуем заполнять ее в личном кабинете налогоплательщика (о нем расскажем ниже).

Заявление про возврат подоходного налога
Заполняется в произвольной форме, онлайн в личном кабинете или на бумаге (зависит от того, как вы подаете документы). Для тех, кто будет писать от руки, есть удобный образец


    3
    Шаг 3. Подаем документы
    Есть несколько способов подать документы, чтобы получить вычет:

    1. Налоговая по месту прописки
    Плюс такого способа в том, что инспектор в налоговой проверит ваши документы и сразу подскажет, если вы что-то упустили.

    Из минусов: вы потратите время; инспектор может попросить еще какие-то документы и придется возвращаться еще раз.

    2. Онлайн, в личном кабинете налогоплательщика
    Самый простой и современный способ. Для начала нужно получить доступ к личному кабинету, здесь есть 2 варианта:

    • написать заявление в налоговой, а через 2-3 дня получить логин и пароль от кабинета.
    • оформить личный кабинет через ваш банк, который предоставит вам учетную запись на портале "ГосУслуги". К примеру, Тинькофф, СберБанк и ПочтаБанк предлагают вам сделать это онлайн, не посещая отделение.

    Войдя в личный кабинет, нужно заполнить все необходимые документы + загрузить сканы вашего паспорта, справку с места работы и т.д. Все это можно сделать онлайн.

    3. По почте
    Устаревший и не самый удобный способ. Более того, если вы допустите ошибку в каком-то из документов, это выяснится лишь через 2-3 месяца после отправки конверта.

    4. Оформление через работодателя
    Здесь есть несколько нюансов:

    • Вам не придется ждать конца года и заполнять декларацию о налогах.
    • Вычет вернется к вам особым путем — из вашей зарплаты перестанут удерживать 13% НДФЛ.
    • Если в декабре у вас еще останется сумма для возврата, перенести ее на следующий год не получится. Нужно будет обращаться в налоговую (поэтому проще оформлять вычет в начале года, чтобы не допустить этой ситуации).

    Для получения вычета таким способом:

    • Подготовьте все нужные документы, указанные в Шаге 1
    • Обратитесь в налоговую, чтобы получить уведомление о праве на вычет (оформляется за 1 месяц)
    • Передайте его в бухгалтерию на вашем месте работы
    • Со следующего месяца вы начнете получать вычет вместе с зарплатой (равными суммами по 13% от вашей зарплаты).

    Когда придут деньги?
    При оформлении вычета через налоговую нужно три месяца, чтобы проверить ваши документы + 1 месяц для старта выплат. Если с вашей заявкой все в порядке, через 4 месяца вы получите выплату.

    Если вы будете получать вычет через работодателя, то первая часть суммы придет вам вместе с зарплатой через месяц после передачи справки в бухгалтерию.
    Стоит ли обращаться к посредникам
    Сейчас налоговый вычет оформить довольно просто. Но все еще существуют посредники, которые предложат вам помощь в оформлении документов за несколько тысяч рублей.

    С одной стороны, обращаясь к таким посредникам, вы действительно можете сэкономить время и нервы. Однако, Федеральная налоговая служба считает, что недобросовестная работа таких юристов и нотариусов часто приводит к отказу.

    В налоговой рекомендуют подать заявку на вычет самому — сделать это сейчас просто, особенно онлайн. Но, если вы все-таки решите обратиться к посредникам, советуем внимательно читать отзывы и обращаться только к проверенным специалистам.

    Важно: никогда не передавайте юристам данные от личного кабинета налогоплательщика.
    Резюме
    • Чтобы получить вычет, крайне важно сохранить документы про оплату обучения.

    • Вернуть деньги за обучение может только человек, который работает официально и выплачивает 13% подоходного налога.

    • Оформить вычет можно в течение 3 лет после того, как вы оплатили обучение.

    • Форма 3-НДФЛ может меняться. Заполнять ее нужно по форме, актуальной для того года, за который вы оформляете налоговый вычет.

    • Запомните дату, когда вы подали последние документы. Это полезно, чтобы отследить, когда должны вернуться деньги.

    • Выгоднее подавать документы на вычет в январе. Например, если вы заплатили за учебу в 2020 году, оформите вычет в январе 2021. Это поможет быстрее получить деньги